县残联财务管理办法

为切实加强财经纪律，严格执行有关法律法规，提高资金使用效率，进一步健全财务管理，根据有关部门文件精神，结合本单位实际，特制订本办法。

一、财务审批：实行理事长与分管领导联审联签制度，重大金额开支由分管领导提出方案，班子集体研究决定，分管领导具体执行并进行定期不定期监督。

二、财务报销：在经费使用前，应事先提出开支事由和计划，经理事长同意后方可使用。财务支出审批手续必须规范，经办人在支出票据上签名并注明用途，理事长签字同意，无据开支由两人以上证明人证明，财会人员对票据按有关规定支付。

三、财会人员：保证数字真实准确、帐表相符、按时上报。做到不白条抵库，按凭证登记，日清月结，备用金按规定预留，严禁坐支。

四、各项专项经费，必须专款专用，不得移作它用。

五、责任追究：遵守各项财务制度，严格按财经政策办事。违反财经政策及财务规定的，按有关规定追究责任。